勞保年金何時領最划算？專家曝「黃金年齡」：男女差3年

勞保老年年金到底幾歲開始領最划算？財經作家王伯達以內政部114年簡易生命表進行試算，並採「逐年存活率加權」方式計算後發現，男女最佳請領年齡並不相同，男性約61歲、女性則是64歲，足足相差3年。若不區分性別，則可將63歲視為基準，但實際上仍要先看自己的退休年齡。

王伯達在臉書發文表示，這項計算並不是單純拿「平均壽命」當作終點，而是將不同年齡的存活機率納入考量。他歸納出的簡化規則為「退休年齡與63歲取較大者」，若進一步區分性別，男性可將63歲換成61歲，女性則換成64歲。

也就是說，如果60歲退休，男性約61歲開始領較符合這套計算結果，女性則約64歲；若62歲才退休，則以62歲作為基準；如果65歲才退休，則退休後即可開始請領。

為什麼男女會出現差異？王伯達指出，勞保老年年金的請領時間，不能只看一般所說的「國人平均壽命」。內政部114年簡易生命表顯示，國人平均壽命為81.27歲，但這個數字是從出生時開始計算，當中包含年輕及中壯年死亡人口，也沒有區分男女。

對於已經活到60歲、正準備規劃退休的人來說，更適合參考的是「條件餘命」，也就是活到60歲後平均還能再活多久。114年統計顯示，60歲者平均條件餘命為24.89年，相當於平均可活到84.89歲；其中男性約82.48歲，女性則達87.27歲。

這也會直接影響勞保年金的計算結果。王伯達舉例，一名60歲女性若直接套用81.27歲的國人平均壽命，算出的最佳請領時間可能落在60至61歲；但如果改用女性60歲的條件餘命87.27歲，答案就會往後移至64歲左右。

不過，王伯達認為，即使使用條件餘命，仍然不夠精確，因為平均壽命只是單一數字，實際上每個人的壽命不同，而且已經活到60歲的人，多數可能會超過這個平均值，因此，他進一步採用「逐年存活率加權」計算，這種算法是把60歲之後每個年齡可能領到的年金總額，乘上活到該年齡的機率，再將各年齡的結果加總，藉此比較不同請領年齡的預期總領取金額。

依照這套方式，男性的結果相對穩定，在不同壽命假設下都約落在61歲；女性則從單純使用平均壽命時的61歲，一路延後到逐年存活率加權後的64歲。王伯達認為，這也是為什麼勞保年金不能單純套用「國人平均壽命」來判斷。

此外，勞保年金的請領時間還受到「退休年齡」與「勞保年資」影響。王伯達特別將2種狀況拆開比較，一種是60歲後繼續工作，直到更晚的年齡才退休並請領；另一種則是60歲已經退休，只是選擇延後請領。

2種情境的結果差異很大，王伯達指出，若60歲後繼續工作，年資會持續增加，計算出的最佳請領年齡甚至可能一路接近70歲；但如果60歲就退休，年資固定不變，單純比較不同請領時間，則大約在62歲達到高點，60至65歲之間的差距約只有1.3%。

王伯達指出，兩者最大的差異其實不是「晚幾年領年金」，而是「有沒有繼續累積年資」。因此，若把持續工作到70歲的結果直接解讀成「70歲領勞保最划算」，其實混淆了退休年齡與請領年齡這兩個不同問題。

現行制度下，民國51年次以後出生者，勞保老年年金法定請領年齡為65歲，符合條件者最多可提前5年請領，每提前1年減給4%，最高減給20%；也可延後最多5年，每延後1年增給4%，最高增加20%。

王伯達以月投保薪資4萬元、60歲時已有30年年資作為試算條件，若從65歲繼續工作至70歲，勞保老年年金一輩子增加的金額約27萬元；但同樣這5年的薪資收入約240萬元，兩者相差近9倍。

因此，他認為「什麼時候退休」應該與「什麼時候開始領勞保年金」分開思考。退休時間涉及薪資、健康、生活安排及個人意願，不能只因為晚退休能增加年金，就反過來決定退休時間。

至於何時開始請領，則可以在確定退休年齡、年資固定後，再依自身情況評估。王伯達也提醒，勞保年金本質上是保險制度，而不是單純的投資商品，若只用「報酬率」或「哪個年齡領最多」來衡量，可能忽略退休後現金流及個人生活需求。